Müük kasvab, aga kontol haigutab tühjus – kuhu raha tegelikult kaob?

Palgad, tarnijad ja investeeringud tekitavad pingeid just siis, kui äri peaks justkui hästi minema. Raamatupidamise ja finantsjuhtimise teenuseid pakkuva Grow Finance'i finantsjuht Ingvar Pruuli sõnul ei peitu selle olukorra põhjus enamasti ei pikkades maksetähtaegades ega liialt suurtes varudes. Probleem on sügavam – ettevõttel puudub piisav ja ajakohane ülevaade oma rahavoogudest ning nende planeerimisest. “Ettevõte lihtsalt ei tea piisavalt täpselt ette, millal raha sisse tuleb ja millal see peab välja minema. Selle asemel tegutsetakse sageli reageerivalt – alles siis, kui kriis on juba käes,“ selgitab Pruul.

Puudulik rahavoogude planeerimine toob kaasa mitmeid olukordi, mis on paljudele juhtidele valusalt tuttavad. Näiteks ei arvestata, et müügi kiire kasv tähendab automaatselt ka suuremat vajadust käibekapitali järele. Kui müük kasvab 40%, võib see tähendada, et järgmise poole aasta jooksul on vaja leida täiendavalt kümneid või isegi sadu tuhandeid eurosid varudesse ja nõuetesse.

Teine levinud viga on tegutsemine alles kriisi saabudes. Alles siis, kui palgapäev hakkab ohtlikult lähenema, hakatakse klientidele maksemeeldetuletusi saatma, tarnijatega tingimusi ümber rääkima või pangalt krediidiliini küsima.

Exceli suurimad miinused suuremas organisatsioonis on manuaalne töö ja vigade oht, versioonikontrolli puudumine ning aegunud andmed. Piisab ühest eksimusest valemis või ühest värskendamata failist, et kogu prognoos muutuks ebatäpseks ja otsuseid tehakse valede numbrite põhjal.

Kuigi ka Excelis on võimalik väga hea süsteem üles ehitada, nõuab see distsipliini, selgeid rolle ja tugevaid kontrollmehhanisme. Praktikas jõuavad paljud ettevõtted aga hetke, kus on vaja liikuda järgmisele tasemele.

Juhi ja finantsjuhi jaoks on kriitilise tähtsusega, et teatud näitajad oleksid alati kättesaadavad ja ajakohased. Nende hulka kuuluvad näiteks kontode lõikes rahajääk, raha sisse- ja väljavool perioodide kaupa, lühiajaline rahavoogude prognoos ning nn cash runway – kui kaua ettevõttel praeguse tempo juures raha jätkub.

Väga oluline on omada ka selget ülevaadet nõuetest ostjatele, kohustustest tarnijatele, tulude ja kulude trendidest ning varude muutustest.

Power BI ei ole lihtsalt üks aruandlustööriist, vaid juhile vajalik strateegiline juhtimiskeskus. Hästi üles ehitatud raport annab kiire ja visuaalse ülevaate ettevõtte seisust, trendidest ja riskidest – sellest, kas ettevõte tegelikult kasvab ja kus raha parasjagu liigub.

Raamatupidaja töötab endiselt detailidega, ent juht vajab tervikpilti ning just siin tuleb Power BI tugevus esile. Samas rõhutab Pruul, et ükski tööriist ei tee imesid, kui andmed ja loogika pole eelnevalt korrastatud. “Power BI töötab suurepäraselt ainult siis, kui kodutöö on tehtud – andmed on korras ja aruandluse loogika paigas. Me alustame oma klientidega alati just sellest,” ütleb ta.

Kõik need teemad – rahavoogude planeerimine, tüüpilised vead, Exceli ja Power BI roll ning juhtidele olulised näitajad on teemaks 11.veebruaril toimuval tasuta veebiseminaril “Kaasaegne finantsjuhtimine”.

Svea Finance ja Grow Finance jagavad seminaril praktilisi kogemusi ja tööriistu, mida kasutatakse iga päev Eesti ja rahvusvaheliste ettevõtete juhtimisel.

Kui tunned, et ettevõte justkui kasvab, kuid rahaline pinge on õhus, annab üritus sulle vajaliku praktilise raamistiku, kuidas olukorda teadlikumalt juhtida ja ebameeldivaid üllatusi vältida.